Проводки при корректировке прибыли

Comments

• Цитата: В программе при оприходовании поставили галку НДС включать в себестоимость. Как теперь исправить, проводки?

  Здравствуйте. В результате вашей ошибки вы недоплатили налог на прибыль , значит уточненки не избежать ( п.1 ст. 54 НК ) Штрафа можно избежать, если до подачи уточненной НД доплатить недоимку и пени ( ст. 81 НК )
• 

  Спасибо, но вы не ответили на вопрос, меня интересуют проводки.
• Цитата: меня интересуют проводки.

  Д 41 К 60 неверная сумма сторно
  
  Д 41 К 60 верная сумма
  
  Д 90.2 К 41 неверная сумма сторно
  
  Д 90.2 К 41 верная сумма
• Спасибо!!!
  Один товар был оприходован для продажи, и продан в том же квартале, тогда еще корректировать 90.01.1
  И другой товар был оприходован на 10.06, соответственно было завышено списание по 44 счету
• Цитата: Один товар был оприходован для продажи, и продан в том же квартале, тогда еще корректировать 90.01.1И другойтовар был оприходован на 10.06, соответственно было завышено списание по 44 счету

  У вас изменится стоимость реализации ? будете исправленный сч.ф составлять ?
  
  Д 10 К 60 сторно
  
  Д 44 К 10 сторно
  
  Д 41 К 60 верная  сумма
  
  Д 90.2 К 41 неверная сумма.
  
  Ну и естественно будут проводки Д 19.3 К 60
• Спасибо!!!!!!!!
  Стоимость реализации не изменится
  
  Налог начислить вручную Дт 99 Кт 68?
• Цитата: Налог начислить вручную Дт 99 Кт 68?

  Если вы работаете в программе, она сама посчитает результаты в месяце корректировки. Что за проводка такая Д 99 К 68 ? Вы не будете этот НДС к вычету принимать? Тогда Д 91.2 К 19.3. Хотя вполне можете принять ( если выполняются условия по ст. 171,172 НК ). Тогда при отражении налога к вычету проводка будет Д 68 К 19.
• 

  НДС в этом квартале приму к вычету
  Программа сама посчитает прибыль в месяце корректировке, мне налог к доплате вручную посчитать и оплатить?
• Цитата: мне налог к доплате вручную посчитать и оплатить?

  Это уже нюансы по работе в программе. Не могу так сходу ответить на этот вопрос.
• Важный бух,
  Д 10 К 60 сторно 
  
  Д 44 К 10 сторно           уточните, пожалуйста,  сумму, пожалуйста, т. е разницу?
  
  Д 41 К 60 верная  сумма 
  
  Д 90.2 К 41 неверная сумма.       уточните, дт. 90.02 Кт 10.06 -  эта проводка нужна?
• Цитата: Важный бух,Д 10 К 60 сторноД 44 К 10 сторноуточните, пожалуйста,  сумму, пожалуйста, т. е разницу?стоимость мпз которую вы списали на затратыД 41 К 60 верная  суммаД 90.2 К 41 неверная сумма.уточните, дт. 90.02 Кт 10.06 -  эта проводка нужна?

  Доброе утро.
• Доброе утро)))
  
  Д 90.2 К 41 неверная сумма.       уточните, дт. 90.02 Кт 10.06 -  думаю, что эта проводка не нужна, в случае со счетом 10.06
• Цитата: уточните, дт. 90.02 Кт 10.06 -  думаю, что эта проводка не нужна, в случае со счетом 10.06

  Еще раз про товар который принят как мпз:
  
  Д 10 К 91.1 восстановление в составе мпз неверное списание
  
  Д 10 К 60 сторно
  
  Д 41 К 60  принятие на учет это мпз в составе товара
• Сделала так:
  Дт 10.06 Кт 60.01 сумма неправильная сторно
  Дт 10.06 Кт60.01 верная сумма
  Дт 44 Кт 10.06 сторно
  Дт44 Кт 10.06 верная
  Дт 19.03 Кт 60.01 НДС
• Цитата: Дт 10.06 Кт 60.01 сумма неправильная сторноДт 10.06 Кт60.01 верная суммаДт 44 Кт 10.06 сторноДт44 Кт 10.06 вернаяДт 19.03 Кт 60.01 НДС

  То есть теперь вы считаете что это мпз, а не товар, как считали ранее ?
• У меня и товар и мпз, два разных прихода. Проводки выше написала для мпз.
  
  Для товара: 
  Д 41 К 60 неверная сумма сторно 
  
  Д 41 К 60 верная сумма 
  
  Д 90.2 К 41 неверная сумма сторно 
  
  Д 90.2 К 41 верная сумма
  Д 19.03 Кт 60 НДС
  
  Еще раз уточню, боюсь ошибиться, у меня база по прибыли увеличится на сумму ндс, которая ошибочно включилась в себестоимость. Налог считаю для уточненки вручную.
  
  Еще если, можно, уточнить пеню обязательно самим рассчитать, или можно дождаться, когда налоговая начислит и по сверке оплатить?